Banke imaju jasan sustav odlučivanja o tome tko može dobiti financiranje poduzetnika. Ako ne razumijete kako taj sustav funkcionira, teško ćete zadovoljiti njihove uvjete.

U 3D Financijama svakodnevno „prevodimo“ taj tajni jezik banaka i pomažemo poduzećima pripremiti ih za uspješno financiranje.

Što je stvarni zadatak računovodstva?

Računovodstvo bilježi ono što mu dostavite. Ako vlasnik ili direktor ne pojasni na što se određena transakcija odnosi, može doći do pogrešnog knjiženja. Upravo takve pogreške često iskrivljuju stvarnu sliku poduzetnika i mogu dovesti do odbijenog zahtjeva za poslovni kredit.

Kvaliteta financijskih izvještaja bit će bolja ako uprava aktivno surađuje s računovodstvom i daje jasne upute za svaku transakciju. Ako poduzetnik nema dovoljno vremena ili znanja, vrijedi uključiti stručnjaka koji poznaje politike kreditnih rizika banaka i može optimizirati financijske izvještaje.

Primjeri iz prakse: kada knjiženja mogu “pokvariti” sliku tvrtke

A. Ulaganje u prostor tretirano kao trošak

Ako se ulaganje u preuređenje ureda i montažu opreme koja je potrebna kako bi se ista stavila u „funkciju“ knjiže kao trošak poslovanja, a ne kao ulaganje u imovinu, smanjuje se dobit i kreditna sposobnost poduzeća.

Ispravnim knjiženjem taj se trošak priznaje kao investicija u osnovna sredstva, čime se operativna dobit (EBITDA) poduzeća prikazuje realnije.

B. Pozajmice vlasnika

Česta je pogreška da se pozajmice vlasnika evidentiraju kao kratkoročne obveze, iako su u naravi dugoročne. Banka to može protumačiti kao “negativan radni kapital (WC)”, što snižava kreditni rejting i otežava dobivanje kredita za poduzetnike.

C. Troškovi razvoja projekta

Ako se troškovi razvoja projekta knjiže u Račun dobiti i gubitka, iako će prihod generirati tek kasnije, rezultat poduzeća se umjetno smanjuje. Takvi troškovi trebaju se kapitalizirati – tada raste i vrijednost imovine i kreditna sposobnost.

D. Prihodi od godišnjih paketa usluga

Ako se prihod od godišnjeg paketa usluga priznaje odjednom po izdanoj fakturi, precjenjuje se dobit. Pravilno je prihod razgraničiti tijekom godine – tako financijski izvještaji prikazuju stvarno stanje poslovanja.

Zašto banke ne otkrivaju svoja pravila?

Banke imaju interne kriterije za procjenu rizika, poznate kao politike kreditnog rizika, ali ih ne objavljuju. Razlog je jednostavan: da to učine, otvorila bi se mogućnost manipuliranja izvještajima samo kako bi se zadovoljili njihovi kriteriji.

Odluka banke o financiranju poduzetnika temelji se na:

• objektivno prikazanim financijama
• ponašanju i pouzdanosti klijenta
• kvaliteti vodstva i poslovnog modela

Drugim riječima, banka ne odlučuje prema dojmu – nego prema brojkama koje analizira.

Korekcija nije manipulacija – to je profesionalnost

Ako poduzetnik naknadno ispravi pogrešno knjižene stavke, to nije manipulacija, nego profesionalna korekcija. Ispravci koji poboljšavaju točnost financijskih izvještaja povećavaju povjerenje banke i podižu kreditni rejting poduzeća. Manipulacija bi bila prikrivanje gubitaka ili lažno prikazivanje dobiti. Korekcija je, naprotiv, znak da poduzetnik razumije svoje financije i odgovorno njima upravlja.

Kako naučiti pravila “tajnog jezika banaka”?

Službene edukacije o politikama kreditnog rizika gotovo da ne postoje. Najbolji način da ih razumijete jest da napravite analizu kreditne sposobnosti svog poduzeća – onako kako to rade banke.

U 3D Financijama analiziramo ključne pokazatelje i objašnjavamo što znače u očima banke:

• DSCR (omjer duga i EBITDA)
• ER (odnos vlastitog kapitala i imovine)
• WC (radni kapital)
• Ostalo

Takva analiza kreditne sposobnosti otkriva gdje vaše poduzeće ima snagu, a gdje treba korekcije – prije nego što to zaključi banka te daje uvid u mogućnosti trenutne i buduće mogućnosti nastavno na korištenje financijskih usluga.

3D Financije time ne nude samo posredovanje, nego pripremu za financiranje – od analize, preko optimizacije izvještaja, do samog kreditiranja – „ključ u ruke“, i to od poduzeća do vlasnika poduzeća

Treba li računovodstvo poznavati politike kreditnog rizika?

Ne. Zadatak računovodstva je evidentirati poslovne događaje točno prema dokumentaciji, ali bez uvida u interne procedure banaka. Zato na tom mjestu nastupaju financijski savjetnici poput 3D Financija – stručnjaci koji razumiju i poduzetnike i banke.

Naše dugogodišnje iskustvo u financiranju poduzetništva omogućava nam da:

• prevedemo “bankarski jezik” u konkretne smjernice,
• pomognemo poduzetnicima prezentirati rezultate na način razumljiv bankama,
• i povećamo vjerojatnost da se zahtjev za kredit za poduzetnike odobri.

Zašto je posljednja financijska godina presudna?

Za banku, posljednja financijska godina predstavlja “fotografiju” vašeg poslovanja.
Na temelju tih podataka izračunava se kreditna sposobnost poduzeća i donosi odluka o visini mogućeg zaduženja.

Zato je optimizacija financijskih izvještaja prije predaje FINA-i (do 30. travnja) iznimno važna. Banka neće čekati da ispravite pogreške – ona odlučuje prema onome što vidi.

Tko se pripremi na vrijeme, ima veću šansu dobiti kredit za poduzetnike po povoljnijim uvjetima.

Zaključak: razumjeti “pravila igre” znači povećati šanse za kredit

Banke ne donose odluke subjektivno. One vrednuju brojke koje im dostavite.
Ako razumijete pravila kreditiranja, možete ih iskoristiti u svoju korist.

U 3D Financijama pomažemo vam:

• razumjeti kako banke gledaju vaše poslovanje,
• unaprijed pripremiti financijske izvještaje,
• i povećati šanse za dobivanje kredita za poduzetnike.

Zatražite analizu kreditne sposobnosti svojeg poduzeća i saznajte kako vas banke vide – prije nego što podnesete zahtjev za kredit.