U svijetu poduzetništva i investicija, poslovni plan i investicijska studija su najvažniji dokumenti koji trebaju dati kvalitetnu procjenu opravdanosti ulaska u investiciju sa stajališta poduzetnika. Ključni su dokumenti za planiranje i realizaciju projekata, jer omogućuju detaljnu analizu isplativosti, procjenu rizika i privlačenje vanjskih izvora financiranja. Pružaju uvid u realnost i održivost poslovne ideje te su neophodni za dobivanje kredita i privlačenje investitora. Poslovni plan najčešće izrađuju poduzetnici prilikom pokretanja poslovanja, manji investicijskih projekata ili za potrebe financiranja tekućeg poslovanja, dok se investicijska studija koristi za detaljnu analizu konkretne investicijske ideje, posebno kada je riječ o većim financijskim ulaganjima.

Kada je potrebno izraditi poslovni plan i što on obuhvaća?

Poslovni plan je temeljni dokument bez kojeg se gotovo nijedna poslovna ideja ne bi trebala provoditi. Njegova je svrha prikazati opravdanost i isplativost ulaganja, kao i procjenu prihvatljivosti rizika koje projekt nosi. Prema smjernicama Hrvatske banke za obnovu i razvitak (HBOR), poslovni plan se najčešće izrađuje za ulaganja do 400.000 eura. Takvi planovi se koriste za manje projekte i pothvate, a predstavljaju
jednostavniji oblik investicijske studije. Važno je naglasiti da potreba za poslovnim planom ne ovisi isključivo o veličini poduzeća, već o vrijednosti i složenosti ulaganja. Ipak, u praksi se poslovni planovi najčešće izrađuju za mikro, mala i srednja poduzeća, osobito u fazama pokretanja poslovanja ili u ranim fazama rasta. Poslovni plan uključuje sve segmente poslovanja – od tržišne analize, proizvoda ili usluge, strukture ulaganja, kadrova, operativnog i financijskog plana, sve do analize rizika i vremenskog plana realizacije.

Osnovne cjeline obuhvaćaju:
– Podatci o društvu, predmetu poslovanja i projektu
– Analiza planirane lokacije
– Tržišna opravdanost – tržište nabave i prodaje
– Tehnološko-tehnički elementi pothvata
– Projekcija prihoda i troškova poslovanja
– Financijski izvještaji

Kvalitetan poslovni plana donosi benefite. Osim što štedi vrijeme i novac, povećava šansu za pribavljanje financiranja i postavlja poslovanje na zdrave temelje.

Kada je potrebno napraviti investicijsku studiju?

Za projekte iznad 400.000 eura, koji su kompleksniji i uključuju veća financijska ulaganja, radi se investicijska studija. Riječ je o dokumentu koji sadrži detaljnu analizu investicijskog pothvata, uključujući razradu budućih rezultata poslovanja, sve moguće izazove te rješenja za njihovo prevladavanje. Investicijska studija je detaljna analiza projekta koja procjenjuje njegovu isplativost, održivost i potencijalni rizik. Osmišljena je kako bi investitorima, bankama, državnim institucijama ili partnerima pokazala vrijedi li projekt financijski podržati. Riječ je o detaljnom dokumentu koji objedinjuje sve ključne informacije – od analize tržišta, preko tehničko-tehnoloških i organizacijskih aspekata, pa sve do konkretnih financijskih pokazatelja poput troškova, prihoda, povrata ulaganja i procjene rizika.

Primjerice, ako planirate izgraditi novu proizvodnu halu, investicijska studija će pokazati koliko bi koštala izgradnja, koliko zaposlenih će biti potrebno, tko su kupci, koliko će se proizvoda moći prodati, kada će se uloženo isplatiti i što bi se moglo dogoditi u slučaju nepredviđenih okolnosti. Drugim riječima, omogućuje vam da prije ulaska u projekt sagledate širu sliku – i dobre i loše strane.

Osnovne cjeline investicijske studije su:
– Podatci o društvu, predmetu poslovanja i projektu
– Analiza tržišta
– Analiza planirane lokacije
– Projekcija prihoda i troškova projekta
– Projekcija financijskih izvještaja i isplativosti projekta
– Statički i dinamički pokazatelji
– Analiza osjetljivosti projekta

Jedan od ključnih dijelova investicijske studije je analiza osjetljivosti. Ova analiza služi za identifikaciju i procjenu rizika koji mogu utjecati na isplativost projekta. Kroz nju se simuliraju promjene određenih varijabli (npr. cijene, troškova, obima prodaje) kako bi se utvrdilo koliko je projekt osjetljiv na te promjene. Cilj nije samo kvantificirati rizik, već i prepoznati ključne čimbenike na koje projekt pokazuje najveću osjetljivost, kako bi se na vrijeme mogli razviti odgovarajući mehanizmi zaštite i prilagodbe.

Zaključno, bilo da vam je potreban poslovni plan za pokretanje ili proširenje poslovanja, ili detaljna investicijska studija za veći projekt i financiranje iz vanjskih izvora, ključno je da ti dokumenti budu stručno i precizno izrađeni. Kvalitetno pripremljena dokumentacija ne samo da povećava šanse za dobivanje financijske potpore, već i postavlja čvrste temelje za uspješnu realizaciju projekta.

Tvrtka 3D Financije specijalizirana je za izradu poslovnih planova i investicijskih studija, u skladu s najnovijim zahtjevima banaka. Naš tim kombinira financijsku stručnost i iskustvo iz prakse kako bismo za vas izradili dokumente koji su jasno strukturirani, financijski opravdani i realno izvedivi.

Obratite nam se s povjerenjem – zajedno ćemo pretvoriti vašu poslovnu ideju u održiv i uspješan projekt!

Financijsko savjetovanje i posredovanje za pravne osobe (društva i obrti)

e. info@3dposlovne-financije.hrt. +385 1 8008 076